Dịch vụ Kiểm toán Quyết toán Thuế: Giải pháp an toàn và minh bạch cho doanh nghiệp

Dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế đang trở thành nhu cầu thiết yếu của hơn 80% doanh nghiệp trong bối cảnh cơ quan thuế tăng cường kiểm tra và xử lý vi phạm. Chỉ trong năm 2024, theo thống kê của Tổng cục Thuế, hơn 35.000 doanh nghiệp bị truy thu và xử phạt do sai sót trong kê khai thuế, cho thấy mức độ rủi ro ngày càng cao nếu doanh nghiệp không chủ động rà soát trước khi quyết toán.

Chính vì vậy, việc hợp tác với đơn vị cung cấp dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế chuyên nghiệp được xem là “lá chắn” giúp doanh nghiệp an toàn trước mọi cuộc thanh tra, đồng thời tối ưu nghĩa vụ thuế một cách hợp pháp.

Với quy trình kiểm toán nghiêm ngặt, minh bạch và đúng chuẩn quốc tế, MAN – Master Accountant Network tự hào là đối tác tin cậy của hàng trăm doanh nghiệp trong và ngoài nước. Dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế của MAN không chỉ giúp phát hiện sớm sai sót, giảm thiểu rủi ro truy thu mà còn góp phần xây dựng hệ thống kế toán và thuế lành mạnh, tạo nền tảng vững chắc cho tăng trưởng dài hạn.

Dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế là gì?

Dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế là quá trình rà soát độc lập và toàn diện do đội ngũ chuyên gia kiểm toán và tư vấn thuế thực hiện, nhằm đánh giá mức độ tuân thủ pháp luật thuế (TNDN, GTGT, TNCN…) và xác minh tính trung thực, hợp lý của số liệu kế toán trước khi doanh nghiệp nộp hồ sơ quyết toán với cơ quan thuế.

Không chỉ dừng ở việc kiểm tra số liệu, dịch vụ kiểm toán thuế này còn giúp phát hiện sai sót tiềm ẩn, đưa ra khuyến nghị điều chỉnh và đề xuất giải pháp tối ưu thuế hợp pháp, đảm bảo doanh nghiệp an toàn khi thanh tra, kiểm tra và nâng cao uy tín tài chính trước đối tác, ngân hàng và nhà đầu tư.

Tại sao doanh nghiệp phải rà soát trước khi quyết toán?

Việc tự rà soát trước khi cơ quan thuế vào kiểm tra là một chiến lược quản trị rủi ro thông minh, giúp doanh nghiệp phát hiện sai sót kịp thời, điều chỉnh số liệu và chủ động kiểm soát nghĩa vụ thuế thay vì bị động đối phó khi bị thanh tra. Đây là bước quan trọng giúp doanh nghiệp bảo vệ uy tín và dòng tiền của mình trước các quy định ngày càng siết chặt. Để tận dụng tối đa lợi ích, doanh nghiệp cần hiểu rõ vai trò của dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế trong quản trị rủi ro.

Nhu cầu này xuất phát từ hai nhóm rủi ro lớn nhất mà doanh nghiệp thường đối mặt:

Nguy cơ bị truy thu và phạt nặng do sai sót kế toán: Sai sót trong hạch toán, ghi nhận chi phí, hoặc áp dụng sai chính sách thuế có thể khiến doanh nghiệp bị truy thu hàng trăm triệu đồng và chịu phạt hành chính nghiêm khắc. Theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP, hành vi khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế phải nộp có thể bị phạt tới 20% số thuế thiếu, cùng lãi chậm nộp 0,03%/ngày theo Luật Quản lý Thuế 38/2019/QH14. Thực tế, nhiều doanh nghiệp nhỏ chỉ do kê khai sai chi phí khấu hao hoặc chi phí quảng cáo đã bị truy thu trên 200 triệu đồng sau thanh tra. Thông qua việc sử dụng dịch vụ kiểm toán thuế chuyên nghiệp, rủi ro này được giảm thiểu tối đa.
Áp lực minh bạch tài chính từ đối tác và nhà đầu tư: Báo cáo kiểm toán độc lập là bằng chứng xác thực nhất về sự minh bạch và lành mạnh tài chính, là cơ sở để các đối tác, ngân hàng đưa ra quyết định hợp tác, đầu tư. Rà soát thuế trước quyết toán giúp doanh nghiệp thể hiện tính minh bạch và năng lực tài chính đáng tin cậy, đặc biệt thông qua kết quả của kiểm toán quyết toán thuế.

Vai trò chuyên sâu và phạm vi công việc của MAN – Master Accountant Network

Khách hàng hài lòng với kết quả dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế tại MAN

MAN cung cấp dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế chuyên sâu, không chỉ dừng lại ở việc kiểm tra số liệu, mà còn đóng vai trò tư vấn chiến lược về quản trị thuế, giúp doanh nghiệp tối ưu chi phí và tuân thủ pháp luật. Dịch vụ của chúng tôi tập trung vào ba vai trò then chốt sau:

Rà soát chi tiết việc tuân thủ pháp luật thuế

Đội ngũ kiểm toán viên và chuyên gia thuế của MAN tiến hành rà soát toàn diện nhằm đảm bảo mọi giao dịch, hóa đơn, chứng từ của doanh nghiệp đều hợp pháp, hợp lệ và đúng quy định hiện hành. Đây là một phần quan trọng trong dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế của chúng tôi.

Phạm vi công việc bao gồm:

Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của chứng từ và hóa đơn đầu vào – đầu ra, đối chiếu với các quy định về khấu trừ, chi phí được trừ và doanh thu tính thuế.
Rà soát các giao dịch đặc thù như chuyển giá, giao dịch liên kết, phân bổ chi phí nội bộ, đảm bảo tuân thủ Nghị định 132/2020/NĐ-CP.
Đánh giá việc áp dụng các ưu đãi, miễn giảm thuế, giúp doanh nghiệp xác định xem đã tận dụng đầy đủ chính sách hỗ trợ của Nhà nước hay chưa.

Cách tiếp cận của MAN không chỉ phát hiện sai sót mà còn hướng đến chuẩn hóa hệ thống kế toán thuế, đảm bảo tính minh bạch và bền vững trong hoạt động tài chính.

Phát hiện sớm sai sót và rủi ro tiềm ẩn

Đây là tính năng cốt lõi tạo nên giá trị khác biệt của dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế MAN. Chúng tôi giúp doanh nghiệp phát hiện sớm các lỗ hổng về thuế – kế toán, trước khi cơ quan thuế tiến hành thanh kiểm tra.

Một số nhóm rủi ro thường được phát hiện gồm:

Sai lệch trong hạch toán chi phí và doanh thu, như việc ghi nhận chi phí không được trừ hoặc doanh thu chưa kê khai đầy đủ.
Các khoản trích lập dự phòng, chênh lệch tỷ giá, chi phí không chứng minh được mục đích kinh doanh – dễ bị cơ quan thuế bác bỏ.
Chênh lệch giữa sổ kế toán và tờ khai thuế, đặc biệt ở các khoản mục khấu hao, chi phí quảng cáo, khuyến mãi.

Qua đó, doanh nghiệp không chỉ tránh được rủi ro truy thu, mà còn nâng cao chất lượng báo cáo tài chính, củng cố hình ảnh minh bạch và đáng tin cậy. Dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế giúp khắc phục triệt để các rủi ro này.

Tư vấn điều chỉnh và hoàn thiện hệ thống kế toán

Sau khi xác định rủi ro, MAN sẽ đồng hành cùng doanh nghiệp trong quá trình điều chỉnh và hoàn thiện sổ sách. Chúng tôi không chỉ chỉ ra sai sót mà còn đề xuất giải pháp cụ thể và chuyển giao kinh nghiệm thực tiễn. Quá trình này là sự khác biệt của dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế do MAN cung cấp.

Phạm vi hỗ trợ bao gồm:

Hướng dẫn điều chỉnh bút toán sai, hoàn thiện chứng từ kế toán, giúp báo cáo phản ánh đúng bản chất giao dịch và đúng quy định thuế.
Thiết lập quy trình kiểm soát nội bộ trong lĩnh vực kế toán – thuế, nhằm ngăn ngừa sai phạm tái diễn ở các kỳ sau.
Đào tạo đội ngũ kế toán nội bộ, giúp doanh nghiệp chủ động vận hành hệ thống thuế – kế toán một cách an toàn và chuyên nghiệp hơn.

Lợi ích vượt trội khi sử dụng dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế

Hình ảnh MAN tham dự Hội nghị Kiểm toán viên hành nghề VACPA, khẳng định uy tín và năng lực chuyên môn

Lựa chọn dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế không chỉ là một bước đi tuân thủ pháp luật, mà còn là một chiến lược đầu tư thông minh, mang lại lợi ích toàn diện cả về pháp lý, tài chính và uy tín doanh nghiệp.

Đảm bảo an toàn pháp lý và tài chính

An toàn luôn là ưu tiên hàng đầu, và MAN cam kết mang lại sự bảo vệ tối đa cho doanh nghiệp thông qua hệ thống kiểm toán độc lập, minh bạch và chuyên sâu.

Lợi ích nổi bật:

Tự tin khi cơ quan thuế kiểm tra: Nhờ dịch vụ kiểm toán thuế, mọi số liệu đã được rà soát kỹ lưỡng và xác thực bởi đơn vị kiểm toán độc lập, giảm đáng kể thời gian giải trình và rủi ro phát sinh trong quá trình thanh tra.
Tiết kiệm chi phí: Hạn chế các khoản phạt hành chính và lãi chậm nộp do truy thu thuế. Việc điều chỉnh kịp thời trước khi nộp quyết toán giúp doanh nghiệp tránh được các mức phạt có thể lên tới hàng trăm triệu đồng theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP.

Ví dụ thực tế: Một doanh nghiệp dịch vụ tại TP.HCM được MAN hỗ trợ kiểm toán đã tránh được truy thu hơn 400 triệu đồng sau khi rà soát lại hồ sơ chi phí quảng cáo và khấu hao. Đây là minh chứng cho hiệu quả của dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế MAN.

Nâng cao uy tín và giá trị doanh nghiệp

Uy tín tài chính là nền tảng cho mọi hoạt động hợp tác, đầu tư và phát triển bền vững.

Tấm hộ chiếu tài chính: Báo cáo kiểm toán trong khuôn khổ dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế do MAN thực hiện là công cụ thẩm định giá trị doanh nghiệp đáng tin cậy, giúp doanh nghiệp khẳng định tính minh bạch và năng lực tài chính trước ngân hàng, nhà đầu tư và đối tác chiến lược.
Tăng cường tiếp cận nguồn vốn: Khi hệ thống kế toán được kiểm soát chặt chẽ và báo cáo tài chính phản ánh đúng thực trạng, doanh nghiệp sẽ dễ dàng tiếp cận nguồn vốn, mở rộng hợp tác và nâng cao vị thế trên thị trường.

Đội ngũ chuyên gia tận tâm và quy trình kiểm toán chuẩn mực

MAN tự hào sở hữu đội ngũ chuyên gia có hơn 30 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực kiểm toán và tư vấn thuế đa ngành, bao gồm các kiểm toán viên CPA và chuyên gia thuế cao cấp. Chuyên môn cao đảm bảo chất lượng của dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế hàng đầu.

Toàn bộ quy trình làm việc được thiết kế theo chuẩn mực quốc tế, đảm bảo tính độc lập, khách quan và bảo mật tuyệt đối thông tin khách hàng. Đội ngũ của MAN không chỉ am hiểu quy định pháp luật Việt Nam mà còn có kinh nghiệm xử lý các tình huống phức tạp trong môi trường doanh nghiệp có yếu tố đầu tư nước ngoài.

Quy trình kiểm toán quyết toán thuế 4 bước chuyên nghiệp

Quy trình kiểm toán quyết toán thuế của MAN đảm bảo tuân thủ pháp luật

Quy trình thực hiện dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế của MAN được xây dựng theo hướng khép kín và chuyên nghiệp, đảm bảo tính chính xác, minh bạch và kịp thời trong suốt quá trình thực hiện.

Bước 1: Tiếp nhận thông tin và lập kế hoạch kiểm toán thuế

Giai đoạn đầu tiên là tiếp nhận dữ liệu kế toán, hồ sơ thuế và các tài liệu liên quan từ doanh nghiệp. Từ đó, đội ngũ kiểm toán tiến hành đánh giá rủi ro sơ bộ, xác định trọng tâm và lập kế hoạch kiểm toán chi tiết, bao gồm phạm vi, phương pháp và thời gian thực hiện. Đây là bước khởi đầu cho quá trình cung cấp dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế chuyên nghiệp.

Bước 2: Rà soát hồ sơ kế toán và thuế

Kiểm toán viên thực hiện rà soát chuyên sâu các hồ sơ kế toán, chứng từ thuế và báo cáo tài chính. Dữ liệu được phân tích dựa trên chuẩn mực kiểm toán và quy định pháp luật thuế hiện hành, nhằm phát hiện sai lệch hoặc dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn. Mục tiêu của kiểm toán quyết toán thuế là đánh giá tính tuân thủ và độ tin cậy của số liệu.

Bước 3: Phân tích, kiến nghị và lập báo cáo

Tổng hợp kết quả, xác định nguyên nhân các sai sót và đưa ra báo cáo chi tiết. Báo cáo này bao gồm những phát hiện chính, mức độ ảnh hưởng và các kiến nghị điều chỉnh hợp lý giúp doanh nghiệp chủ động xử lý sớm, tránh rủi ro bị truy thu hoặc phạt thuế.

Bước 4: Hỗ trợ doanh nghiệp trong quá trình quyết toán thuế

Hỗ trợ doanh nghiệp hoàn thiện hồ sơ quyết toán và hướng dẫn điều chỉnh theo báo cáo kiểm toán. Khi cần thiết, kiểm toán viên còn trực tiếp phối hợp với bộ phận kế toán hoặc làm việc với cơ quan thuế để giải trình, đảm bảo việc quyết toán diễn ra thuận lợi, minh bạch và đúng quy định. Kết thúc dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế, MAN đảm bảo doanh nghiệp đã sẵn sàng đối phó với thanh kiểm tra.

Bảng giá dịch vụ kiểm toán thuế trọn gói năm 2025

Chi phí dịch vụ kiểm toán thuế được thiết kế linh hoạt nhằm đáp ứng đặc thù hoạt động và quy mô của từng doanh nghiệp. Bảng giá dưới đây dành cho dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế trọn gói giúp bạn dễ dàng hình dung và lựa chọn gói dịch vụ phù hợp nhất với nhu cầu thực tế.

Bảng giá dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế trọn gói năm 2025 theo quy mô doanh nghiệp
Gói dịch vụ	Ngành nghề điển hình	Tiêu chí tính phí chi tiết	iến (VNĐ/năm)Khoảng chi phí dự k
Gói Tiêu chuẩn (Standard)	Thương mại, dịch vụ đơn giản, doanh nghiệp khởi nghiệp	Doanh thu dưới 20 tỷ/năm; số lượng hóa đơn đầu ra và đầu vào dưới 500 chứng từ/năm; dưới 3 loại hình thuế cần rà soát.	15.000.000 đến 30.000.000
Gói Nâng cao (Advanced)	Doanh nghiệp sản xuất vừa, dịch vụ phức tạp (logistics, IT), xây dựng quy mô nhỏ	Doanh thu từ 20 đến 100 tỷ/năm; có phát sinh giao dịch định giá giá thành sản phẩm hoặc dịch vụ phức tạp; cần kiểm tra chuyên sâu hàng tồn kho.	30.000.000 đến 65.000.000
Gói Toàn diện (Premium)	Bất động sản, xây dựng quy mô lớn, doanh nghiệp FDI, có giao dịch liên kết	Doanh thu trên 100 tỷ/năm; có hoạt động chuyển giá, yêu cầu rà soát hồ sơ giao dịch liên kết; phát sinh hoàn thuế VAT hoặc ưu đãi thuế phức tạp.	65.000.000 đến 150.000.000 trở lên

Lưu ý quan trọng: Mức phí chính xác sẽ được MAN xác định sau khi đánh giá cụ thể về quy mô doanh thu, mức độ phức tạp của giao dịch và số năm cần kiểm toán.

Câu hỏi thường gặp (FAQ)

Dưới đây là những thắc mắc phổ biến nhất mà các doanh nghiệp thường đặt ra khi tìm hiểu và sử dụng dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế tại MAN.

1. Kiểm toán quyết toán thuế khác gì với kiểm toán báo cáo tài chính?

Kiểm toán báo cáo tài chính tập trung vào việc đánh giá tính trung thực và hợp lý của số liệu tổng thể nhằm phục vụ cổ đông, nhà đầu tư. Trong khi đó, kiểm toán quyết toán thuế đi sâu vào việc kiểm tra tính tuân thủ pháp luật thuế (TNDN, GTGT, TNCN) cho từng nghiệp vụ phát sinh, giúp doanh nghiệp chủ động giải trình minh bạch với cơ quan thuế.

2. Thời điểm nào phù hợp nhất để thực hiện rà soát quyết toán thuế?

Thời điểm lý tưởng là ngay sau khi kết thúc năm tài chính hoặc trong quý I năm sau. Việc rà soát sớm giúp doanh nghiệp kịp thời điều chỉnh sai sót trước khi nộp hồ sơ quyết toán, tránh rủi ro bị xử phạt do khai sai hoặc thiếu thuế.

3. Doanh nghiệp có bắt buộc phải kiểm toán quyết toán thuế không?

Pháp luật hiện hành không bắt buộc doanh nghiệp phải thực hiện dịch vụ này. Tuy nhiên, đây là lựa chọn tự nguyện mang tính phòng ngừa, giúp doanh nghiệp phát hiện sớm sai sót, hạn chế truy thu và phạt, đồng thời chứng minh tính minh bạch trong quản trị tài chính.

4. Thời gian thực hiện dịch vụ thường kéo dài bao lâu?

Tùy quy mô và mức độ phức tạp, thời gian kiểm toán quyết toán thuế thường kéo dài từ 1 đến 3 tuần. Các đơn vị chuyên nghiệp luôn đảm bảo tiến độ nhanh, đặc biệt trong trường hợp doanh nghiệp cần gấp để kịp thời hạn nộp báo cáo hoặc phục vụ quá trình thanh tra.

Kết luận

Trong bối cảnh môi trường kinh doanh ngày càng phức tạp và cơ quan thuế tăng cường thanh kiểm tra, dịch vụ kiểm toán quyết toán thuế không chỉ là hoạt động tư vấn kỹ thuật mà còn là một khoản đầu tư chiến lược giúp doanh nghiệp phòng ngừa rủi ro và củng cố nền tảng tài chính minh bạch.

Với kinh nghiệm chuyên sâu trong lĩnh vực kế toán – kiểm toán – thuế, MAN – Master Accountant Network đồng hành cùng doanh nghiệp trong việc xây dựng hệ thống quản trị tuân thủ, minh bạch và hiệu quả. MAN là đối tác cung cấp dịch vụ kiểm toán thuế đáng tin cậy. Chúng tôi cam kết mỗi báo cáo thuế đều “sạch”, hợp lệ và phản ánh trung thực tình hình hoạt động của doanh nghiệp.

Liên hệ ngay với MAN để đội ngũ chuyên gia của chúng tôi đảm bảo Báo cáo Thuế của bạn là “sạch”, hợp lệ và hoàn toàn yên tâm phát triển kinh doanh.